第三部分：鹿寨縣財政局2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況

2019年度收入總計1825.55萬元，支出總計2136.69萬元，與2018年相比，收入減少52.54萬，下降2.8%；支出增加576.74萬元，增長36.97%。

二、2019年度收入決算情況

本年收入總計1825.55萬元（一般公共服務支出：1507.97萬元，社會保障和就業支出：163.64萬元，衛生健康支出：76.6萬元，農林水支出：6.5萬元，住房保障支出：70.84萬元）?，全部為一般公共預算財政撥款收入1825.55萬元；占比100%。

三、2019年度支出決算情況

本年支出合計2136.69萬元（一般公共服務支出：1819.11萬元，社會保障和就業支出：163.64萬元，衛生健康支出：76.6萬元，農林水支出：6.5萬元，住房保障支出：70.84萬元），其中：基本支出 1014.89萬元，占 47.5%；項目支出 1121.8萬元， 占52.5%。

四、2019年度財政撥款收入支出決算情況

?本部門 2019年度財政撥款收、支總決算1825.55萬元、2136.69萬元。與 2018 年相比，財政撥款收入總計減少52.54萬，下降2.8%；支出總計增加576.74萬元，增長36.97%。

五、2019年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

（一）財政撥款支出決算情況。

部門 2019年度財政撥款支出 2136.69萬元，占本年支出合計的 100%。與 2018 年相比，財政撥款支出增加576.74萬元，增加36.97%。

（二）財政撥款支出決算結構情況

??? 2019 年度財政撥款支出 2136.69萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出 1819.11萬元， 占85.14%；社會保障和就業（類）支出163.64萬元，占7.66%；衛生健康（類）支出76.6萬元，占3.58%；農林水（類）支出6.5萬元，占 0.3%；住房保障（類）支出70.84萬元，占3.32%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019 年度財政撥款支出年初預算為1266.93萬元，支出決算為2136.69萬元，完成年初預算的168.65%。決算數大于預算數的主要原因：一是年中追加安排財政撥款支出預算，涉及項目有：財稅綜合信息平臺軟件建設、財政系統網絡運行及業務更新培訓、退休人員一次性生活補助、支農項目管理費等；二是部分支出按規定，通過使用以前年度財政撥款結轉資金解決。其中：工程投資評審咨詢費、支農項目管理費、村級公益建設一事一議財政獎補工作經費。

1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。 年初預算為461.77萬元，支出決算為774.65萬元，完 成年初預算的 167.75%。決算數大于預算數的主要原因是在職工資增資及績效獎增加。

2.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為156.31萬元，支出決算為370.5萬元，完成年初預算的237.03%。決算數大于預算數的主要原因是財政系統網絡運行費和業務更新培訓費增加。

3. 一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設（項）。年初預算為0萬元，支出決算為50萬元，完成年初預算的 5000 %。決算數大于預算數的主要原因是新增財稅綜合信息平臺軟件建設款。

4. 一般公共服務（類）財政事務（款）財政委托業務（項）。年初預算為300萬元，支出決算為557.19萬元，完成年初預算的185.73%。決算數大于預算數的主要原因是工程投資評審咨詢費增加。

5.一般公共服務（類）財政事務（款）事業運行（項）。年初預算為81.24萬元，支出決算為66.77萬元，完成年初預算的82.18%。決算數小于預算數的主要原因是人員減少工資減少。

6. 社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）歸口管理的行政單位離退休（項）。年初預算為2.11萬元，支出決算為53.7萬元，完成年初預算的2545.02%。決算數大于預算數的主要原因是新增退休人員一次性生活補助。

7. 社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險（項）。年初預算為118.06萬元，支出決算為109.94萬元，完成年初預算的93.12%。決算數小于預算數的主要原因是在職人員部分調出。

8. 衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。年初預算為44.27萬元，支出決算為44.27萬元，完成年初預算的100%。

9.衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。年初預算為32.33萬元，支出決算為32.33萬元，完成年初預算的100%。

10. 農林水（類）農業農村（款）其他農業（項）。年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的500%。決算數大于預算數的主要原因是新增支農項目管理費。

11. 農林水（類）農村綜合改革（款）對村集體經濟組織的補助（項）。年初預算為0萬元，支出決算為1.5萬元，完成年初預算的150%。決算數大于預算數的主要原因是新增村級公益建設一事一議財政獎補工作經費。

12.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。年初預算為70.84萬元，支出決算為70.84萬元，完成年初預算的100%。

六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

2019年度財政撥款基本支出1014.89萬元，其中：

人員經費915.41萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、 獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助等。

公用經費99.48萬元，主要 包括：辦公費、、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、委托業務費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、2019 年度一般公共預算財政撥款“三公” 經費支出決算情況 ?

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況

2019 年度“三公”經費財政撥款支出預算為40.78萬元，支出決算為35.71萬元，完成預算的87.57%，其中：公務用車購置及運行費支出決算為26.81萬元，完成預算的89.97%；公務接待費支出決算為8.9萬元，完成預算的81.06%。2019年度“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，進一步從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算數比2018年增加21.72萬元，增長155.25%，其中：公務用車購置及運行費支出決算增加22.61萬元，增長538.33%；公務接待費支出決算減少0.89萬元，下降9.09%。

??? 公務用車購置及運行費支出增加的主要原因是所屬二層事業單位新購置一輛公務公車；公務接待費支出減少的主要原因是規范公務接待管理，嚴格控制接待范圍，厲行勤儉節約，反對鋪張浪費，加強黨風廉政建設。

??? （二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況

??? 2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置及運行費 支出決算26.81萬元，占75.08 %；公務接待費支出決算8.9萬元，占24.92 %。具體情況如下：?

??? 1.因公出國（境）費支出0萬元。

??? 2.公務用車購置及運行費支出26.81萬元。其中： 公務用車購置支出為22.24萬元。公務用車運行支出4.57萬元。主要用于機要文件交換、市內因公出行以及開展業務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2019年，機關所屬單位開支財政撥款的公務用車保有量為5輛。

??? 3.公務接待費支出8.9萬元。其中：

??? 外賓接待支出0萬元。國內公務接待支出8.9萬元。主要用于國內公務接待。2019 年共接待國內來訪團組1189個、來賓1298人。

八、2019 年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

??? 本部門 2019年度無政府基金預算財政撥款。

九、2019 年度預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

?? 根據財政預算管理要求，我部門組織對2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。自評項目380個，共涉及資金 300萬元，自評覆蓋率達到100%。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

我部門根據年初設定的績效目標，我部門根據年初設定的績效目標，財政投資評審項目自評得分為100分。發現的主要問題及原因：一是建設單位對資料報送不重視，變更隨意性大；二是人多事少，中心力量薄弱，業務水平有待提高。下一步改進措施：一是進一步完善評審規程，加強對送審資料的審核要求；二是加強中心人員的業務學習，提高評審工作質量。

十、其他重要事項的情況

（一）機關運行經費支出情況。2019年度部門機關運行經費支出99.48萬元，比 2018年增加 45.72萬元，增長85.04 %，增加原因業務培訓、租車費、網絡運行維護費等。

（二）政府采購支出情況。2019年度本部門無政府采購支出。

（三）國有資產占用情況。截至年末部門共有車輛5輛，其中：公務用車5輛；單位無單價50萬元和單價100萬元以上專用設備。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指市本級財政當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業活動用輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入市本級財政預決算管理的“三公”經費，是指市本級用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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